IKZE – nowe konto antypodatkowe
Zbliża się koniec roku, a więc mentalnie zaczynamy szykować się już do rozliczania i wypełniania PIT-ów za rok 2012. Jest jeszcze jednak szansa na to, aby obniżyć podatek za rok 2012. Sposobem na to jest wpłacenie środków na nowe konto antypodatkowe – Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego.
Uczestnicy IKZE:
Uczestnikiem może być:
- każda osoba, która ukończyła 18 lat
- osoby w wieku 16-18 lat (zatrudnione na podstawie umowy o pracę)
- 1 osoba może mieć tylko jedno IKZE,
- brak maksymalnego limitu wieku do otwarcia IKZE.
Korzyści
Warto wiedzieć o limitach wpłat na IKZE:
- 4% podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne ustalonej dla Oszczędzającego za rok poprzedni, ale nie więcej niż 4% kwoty ograniczenia rocznej podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe, tj. 30-krotności przeciętnego wynagrodzenia za rok poprzedni (w 2011 r. jest to kwota 100 770 zł). Wartość ta ogłaszana jest w drodze obwieszczenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej w grudniu poprzedniego roku na rok następny.
- Maksymalna wpłata na IKZE w 2012 r. wyniesie zatem 4 030,80 zł (4% x 100 770 zł).
Przykład 1
Wzór na wyliczenie limitu wpłat na IKZE Umowa o pracę: | „Średnia krajowa” |
---|---|
Miesięczna podstawa wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne | 3 500 PLN |
Roczna podstawa wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne | 42 000 PLN |
Limit wpłat na IKZE w 2012 (max) | 1 680 PLN |
Ulga podatkowa (szacunek) | ok 303 PLN |
Przykład 2
Umowa o pracę: | „Klasa średnia” | |
---|---|---|
Miesięczna podstawa wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne | 10 000 PLN | |
Roczna podstawa wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne | 120 000 PLN | (= 12 x 10000) |
Limit wpłat na IKZE w 2012 (max) | 4 030,80 PLN | (4% x 120000 = 4 800 i przekracza ustalony max limit wpłat na IKZE w 2012 |
Ulga podatkowa (szacunek) | ok. 1 289 PLN | (=4 030,80 x 32%) |
Przykład 3
Działalność gospodarcza cały rok | |
---|---|
Miesięczna minimalna podstawa wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne | 2 015,40 PLN |
Roczna minimalna podstawa wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne | 24 184,80 PLN |
Limit wpłat na IKZE w 2012 dla osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą, a które zadeklarowały minimalną podstawę wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne | 967,39 PLN |
Limity w 2012r.
Limity przy odliczeniach w 2012r.:
- Osoby zatrudnione: 4% podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne ustalonej dla Oszczędzającego za rok poprzedni, ale nie więcej niż 4 030,80 zł (4% x 100 770 zł).
- Osoby prowadzące działalność gosp.: 967,39 zł
- Osoby prowadzące działalność gosp. poniżej 2 lat (niższy ZUS): 665,28 zł
Poniżej prezentujemy porównanie ofert jednych z najlepszych IKZE dostępnych na rynku:
Legg Mason | MetLife Amplico | |
---|---|---|
Pierwsza wpłata (minimum): | 500 zł | 250 zł (promocja do 30/11/2012) |
Kolejne wpłaty | 100 zł | 100 zł |
Opłata wstępna | 400 zł | 18% od każdej wpłaty w roku kalendarzowym, w którym nastąpiła pierwsza wpłata na nabycie jednostek uczestnictwa w ramach umowy IKZE Amplico Fundusze Inwestycyjne – nie więcej niż 600 zł |
Opłata za zwrot środków w pierwszych 12 mcach | 500 zł | 2% |
Wymóg regularności wpłat | Brak | Brak |
Minimalny wymagany limit wpłat | 2000 zł w ciągu 36 m-cy | Brak |
Wyniki funduszy bezpiecznych za ostatnich 12 m-cy | Legg Mason Obligacji: 10,44 % |
Pieniężny: 8,70 % Obligacji: 9,74 % |
Opracowano:
Stalmach Tomasz
Doradztwo Finansowe
Jak oceniasz ten poradnik?
Dziękujemy za Twoją opinię!Twoja opinia pozwala nam tworzyć lepsze treści
Więcej poradników o doradztwie ubezpieczeniowym
Czy wiesz że w Polsce każdego dnia powstaje ponad 1200 firm. W ciągu ostatnich 12 miesięcy przybyło ponad 304 tysięcy nowych przedsiębiorstw. Zgadnij ile z nich będzie świętować 10 rocznicę działalności? Podpowiem Ci - zaledwie 100. Do 3 roku funkcjonowania z rynku zniknie ponad połowa z nich, a nawet jedna czwarta z nich nie osiągnie statusu 8 lat działalności.
12.07.2015Planując jakiekolwiek działania na rynku finansowym, należy poznać parę podstawowych definicji i zasad. Trzeba na przykład zrozumieć podstawowe różnice między inwestowaniem a oszczędzaniem, bo choć te pojęcia czasem są stosowane zamiennie, to w żadnym razie nie oznaczają tego samego.
08.05.2019Jedna chwilówka, później następna i kolejna. W ten sposób szybko możemy dojść do momentu, kiedy nasz domowy budżet w żaden sposób nie chce się naciągnąć i brakuje środków na spłatę wszystkich rat. Najgorsze, co możemy zrobić, to chować głowę w piasek i udawać, że nie ma problemu. Odsetki związane z nieterminową spłatą są tak wysokie, że w krótkim czasie mogą przewyższyć kwotę pożyczonego kapitału. Jeśli i Ty borykasz się z problemem nadmiernego zadłużenia chwilówkami i nie stać Cię na terminową spłatę wszystkich rat, ratunkiem będzie dla Ciebie konsolidacja.
26.09.2019W dzisiejszych czasach – wbrew pozorom – małe i średnie firmy, chcąc pozyskiwać klientów i promować swoją firmę, stoją przed niełatwym zadaniem. Jeszcze 10 lat temu promocja firmy ograniczała się do rozniesienia ulotek, powieszenia plakatów i jeżdżącej po okolicy przyczepki głoszącej hasła reklamowe. Czasy, o których mowa, w kontekście biznesu, zaczynają przechodzić do historii. W tym momencie coraz większą popularność zyskują media społecznościowe czy influencer marketing.
11.03.2022Prawomocny wyrok – jak odzyskać dług?
05.08.2020Aktywizacja zawodowa niepracujących to jeden z głównych celów polityki społecznej UE. Dlatego też w funduszach unijnych znalazły się środki na jego realizację. Osoby pozostające bez pracy i chcące rozpocząć własną działalność gospodarczą mogą liczyć na wsparcie w postaci bezpłatnych szkoleń oraz na pomoc finansową w wysokości nawet 40 tys. zł na założenie firmy.
19.03.2014